Financieel samenvatting

Financiële samenvatting

Terug naar navigatie - Financiële samenvatting

Toelichting

Onderstaand zetten we het financieel beeld uiteen. Het beeld geeft een prognose van de financiële afwijkingen op de begroting, zoals we ze voor eind van dit jaar voorzien. We geven dit op programmaniveau weer en lichten vervolgens de belangrijkste afzonderlijke afwijkingen toe. De prognose is opgesteld op basis van de gemaakte kosten in het eerste kwartaal van dit jaar. Ook onze inzichten in de nog te maken kosten en komende ontwikkelingen zijn verwerkt. Zowel positieve als negatieve afwijkingen zijn in het financieel beeld opgenomen.

Excel-tabel

Uitgaven Inkomsten
Programma Uitgaven begroot Uitgaven werkelijk Verplichting Eindejaar verwachting uitgaven Inkomsten begroot Inkomsten werkelijk Eindejaar verwachting inkomsten Begroot saldo Eindejaar verwachting saldo Afwijking in euro Afwijking in %
1 Bestuur en Organisatie 2.746.168 783.140 284.085 2.766.168 501.696 156.409 551.696 2.244.472 2.214.472 30.000 1%
2 Openbare orde en veiligheid 4.043.405 647.810 1.823.517 4.043.405 - - - 4.043.405 4.043.405 - 0%
3 Wonen en Ruimte 27.750.303 3.345.208 8.204.641 27.617.803 17.190.751 12.100.051 17.155.251 10.559.552 10.462.552 97.000 1%
4 Onderwijs, sport en cultuur 10.687.864 3.670.153 1.808.690 10.677.864 3.510.203 1.257.494 3.595.203 7.177.661 7.082.661 95.000 1%
5 Inkomen, jeugd en Wmo 45.766.544 23.340.195 13.569.457 46.606.544 10.736.362 5.308.074 10.736.362 35.030.182 35.870.182 -840.000 -2%
6 Overhead 11.604.144 1.228.372 543.733 11.669.144 776.839 120.261 709.339 10.827.305 10.959.805 -132.500 -1%
7 Algemene dekkingsmiddelen 1.214.375 92.827 407.460 798.672 71.471.494 70.988.466 71.521.494 -70.257.119 -70.722.822 465.703 1%
8 Onvoorzien 33.850 - - 33.850 - - - 33.850 33.850 - 0%
9 VPB - 32.155 - - - - - - - - 0%
0 Programma overstijgende afwijkingen - - - - - - - - - - -%
Totalen 103.846.653 33.139.861 26.641.584 104.213.450 104.187.345 89.930.755 104.269.345 340.692 55.895 -284.797

Financiële afwijkingen

Terug naar navigatie - Financiële afwijkingen

Toelichting

De belangrijkste verwachte financiële afwijkingen worden in onderstaand overzicht toegelicht.

Excel-tabel

Prognose belangrijkste afwijking ( - = nadeel, + = voordeel)
Onderwerp Uitgaven Inkomsten Toelichting
Programma 1 Bestuur en Organisatie
Benoeming nieuwe burgemeester PM Voor de aanstelling van de nieuwe burgemeester worden kosten gemaakt voor o.a. begeleiding van het wervingstraject en het opstellen van een profielschets. De exacte kosten hiervan zijn nog niet bekend. Deze zullen bij een latere kwartaalrapportage inzichtelijk zijn.
Afscheid en introductie burgemeester -20.000 Vanwege het afscheid van de burgemeester zijn er extra kosten gemaakt. Ook bij de introductie van de nieuwe burgemeester worden extra kosten verwacht
Reisdocumenten piek 50.000 Doordat er veel reisdocumenten van inwoners vervallen in 2025, is er een piek in de aanvraag nieuwe documenten.
Programma 3 Wonen en Ruimte
Riolering 82.500 -82.500 Op basis van werkzaamheden in het eerste kwartaal worden er minder uitgaven verwacht voor het dagelijks onderhoud aan de riolering. Deze minder gemaakte kosten vloeien bij de jaarstukken terug naar de voorziening riolering.
Kunstwerken / bruggen 50.000 In Q3 vind er een aanbesteding plaats voor het onderhoud. Omdat dit laat in het jaar plaats vindt, zal niet al het budget worden uitgegeven. In een latere kwartaalrapportage zal dit bedrag meer gespecificeerd worden en komen wij met een voorstel tot een uitgestelde prestatie.
Grondverkoop 47.000 Door incidentele (grote) grondverkopen zijn er meer inkomsten dan vooraf begroot.
Programma 4 Onderwijs, sport en cultuur
BTW sport 130.000 85.000 De afrekening van de specifieke uitkering (SPUK) Stimulering sport is positief uitgevallen. Deze SPUK compenseert gemeenten voor het wegvallen van de btw compensatie voor sportaccommodaties. We verwachten het bedrag niet in te hoeven zetten. Hierdoor resteert een voordeel. Vanaf 2026 is dit budget ingezet ter dekking van het financieel ravijn.
Leerlingenvervoer -80.000 In 2025 is overgestapt naar een nieuwe vervoersaanbieder. Op basis van de eerste prognose lijken de kosten voor het leerlingen vervoer iets hoger uit te vallen dan begroot. Echter, is deze prognose gebaseerd op een beperkt aantal ritten. Naar mate er meer ritten gereden zijn verfijnt de prognose.
Integraal huisvestingsplan onderwijs -40.000 Het Integraal huisvestingsplan onderwijs wordt een wettelijke verplichting. We laten dit opstellen door een extern partij. Dit brengt extra kosten met zich mee. We verwachten hiermee de begroting te overschrijden.
Programma 5 Inkomen, jeugd en Wmo
Jeugdzorg -625.000 In december 2024 is het plan voor de financiële beheersmaatregelen uitvoering Jeugdwet vastgesteld. Wij verwachten hiermee het de tekort op termijn terug te brengen. In 2025 verwachten wij de eerste resultaten.
Werk en Inkomen -415.000 Op basis van de eerste begrotingswijziging WIL verwachten we de begroting met € 415.000 te overschrijden. Daarnaast verwachten we een nadeel door een administratieve fout van de WIL. Het effect hiervan is op het moment van schrijven nog niet volledig in te schatten. In de Q2 rapportage maken we dit effect inzichtelijk.
Wmo 200.000 De kosten voor de Wmo zijn de afgelopen periode waar mogelijk beperkt. We verwachten dat deze ontwikkeling in 2025 doorzet en we niet het volledige budget in zullen hoeven te zetten.
Opvang Oekraïners PM PM Voor de opvang van ontheemde Oekraïners ontvangen we een rijksvergoeding. Deze vergoeding lag tot nu toe hoger dan de kosten. We verwachten hier dit jaar, afhankelijk van de ontwikkelingen, weer een positief saldo over te houden.
Programma 6 Overhead
Inkomsten huur stadskantoor en Fulco -67.500 Omdat een huurder vertrekt uit het stadskantoor worden er daar minder huurinkomsten verwacht. Daarnaast hebben we de huur voor het Fulcotheater aangepast naar commerciële tarieven.
Inzet bureau Woo verzoeken -10.000 In verband met twee zeer omvangrijke Woo-verzoeken is er gebruik gemaakt van externe ondersteuning bij de toepassing van de anonimiseringstool om de afhandeling van de verzoeken te bespoedigen.
Brandveiligheid -55.000 Na inspectie door de Veiligheidsregio Utrecht (VRU) moeten wij de huidige schuifpuien bij de ingang van het stadskantoor/ Fulco theater vervangen voor brandwerende schuifpuien. Het betreft ook deels het aanpassen van de constructie boven en langs de schuifpuien. Wanneer wij deze aanpassing niet doorvoeren zijn het stadskantoor en het Fulco theater volgens de brandvoorschriften niet brandveilig en kan het voorkomen dat beide panden gesloten moeten worden. De kosten hiervoor zijn geraamd op € 55.000, deze kosten waren niet voorzien.
Programma 7 Algemene dekkingsmiddelen
Stelpost Algemeen 274.703 In de begroting is een stelpost opgenomen voor het wegvallen van te ontvangen rente op langlopende geldleningen bij vervroegde aflossing. Er wordt niet verwacht dat in 2024 vervroegd wordt afgelost.
Treasury 141.000 50.000 De verwachting is dat er geen kasgeldlening nodig is en ook verwachten we geen extra geldlening te hoeven aan te trekken. Dus geen rente kosten. Daarnaast verwachten wij in 2025 over onze liquide middelen een hogere rentevergoeding dan was begroot. Dit blijven we per kwartaal strak monitoren.
-366.797 82.000
Saldo begroting 2025 Prognose saldo Afwijking prognose ten opzichte van begroting
340.692 55.895 -284.797