Financieel samenvatting

Financiële samenvatting

Terug naar navigatie - Financieel samenvatting - Financiële samenvatting

Toelichting

Onderstaand zetten we het financieel beeld uiteen. Het beeld geeft een prognose van de financiële afwijkingen op de begroting, zoals we ze voor eind van dit jaar voorzien. We geven dit op programmaniveau weer en lichten vervolgens de belangrijkste afzonderlijke afwijkingen toe. De prognose is opgesteld op basis van de gemaakte kosten in het eerste kwartaal van dit jaar. Ook onze inzichten in de nog te maken kosten en komende ontwikkelingen zijn verwerkt. Zowel positieve als negatieve afwijkingen zijn in het financieel beeld opgenomen.

Excel-tabel

Uitgaven Inkomsten Saldo
Programma Uitgaven begroot Uitgaven werkelijk Verplichting Eindejaar verwachting uitgaven Inkomsten begroot Inkomsten werkelijk Eindejaar verwachting inkomsten Begroot saldo Eindejaar verwachting saldo Afwijking in euro Afwijking in %
1 Bestuur en Organisatie 2.974.138 665.723 330.127 3.254.138 484.396 62.726 844.396 2.489.742 2.409.742 80.000 3%
2 Openbare orde en veiligheid 4.021.312 695.089 1.708.752 4.021.312 - - - 4.021.312 4.021.312 - 0%
3 Wonen en Ruimte 27.658.215 6.169.227 5.604.631 27.668.215 15.931.088 414.759 15.931.088 11.727.127 11.737.127 -10.000 0%
4 Onderwijs, sport en cultuur 10.171.122 3.755.402 1.381.696 10.189.122 3.193.601 1.078.747 3.193.601 6.977.521 6.995.521 -18.000 0%
5 Inkomen, jeugd en Wmo 48.383.237 26.171.829 15.333.455 49.348.237 11.996.374 11.998.527 12.576.374 36.386.863 36.771.863 -385.000 -1%
6 Overhead 11.608.830 1.342.850 830.759 11.608.830 515.703 186.552 400.703 11.093.127 11.208.127 -115.000 -1%
7 Algemene dekkingsmiddelen 919.570 424.707 394.684 919.570 76.438.120 69.308.234 76.508.120 -75.518.550 -75.588.550 70.000 0%
8 Onvoorzien 12.592 - - 12.592 - - - 12.592 12.592 - 0%
9 VPB - 34.956 - - - - - - - - 0%
0 Programma overstijgende afwijkingen - - - - - - - - - - -%
Totalen 105.749.016 39.259.783 25.584.104 107.022.016 108.559.282 83.049.545 109.454.282 2.810.266 2.432.266 -378.000

Financiële afwijkingen

Terug naar navigatie - Financieel samenvatting - Financiële afwijkingen

Toelichting

De belangrijkste verwachte financiële afwijkingen worden in onderstaand overzicht toegelicht.

Excel-tabel

Prognose belangrijkste afwijking ( - = nadeel, + = voordeel)
Onderwerp Uitgaven Inkomsten Toelichting
Programma 1 Bestuur en Organisatie
Burgerzaken -235.000 360.000 Licenties en vakapplicaties: Een afwijking van € 25.000 voor de aanbesteding van een nieuw systeem voor burgerzaken. Inkomensoverdrachten aan het Rijk: De reisdocumentenpiek zorgt voor een hogere uitgifte van nieuwe documenten. Dit resulteert in een lastenstijging van €210.000. De baten nemen toe met € 360.000. De grensbewaking vergroot de vraag naar de reisdocumenten ook. Om de piek te verspreiden wordt er actief aangeschreven bij verloop van reisdocumenten.
Bestuur en organisatie -45.000 In verband met vervullen van twee vacatures op cruciale functies binnen de vaste formatie van de griffie wordt voor werving, inwerken en scholing eenmalig 45k overschrijding verwacht op het personeelsbudget van de griffie in 2026.
Programma 2 Openbare orde en veiligheid
Geen afwijkingen
Programma 3 Wonen en Ruimte
Openbare ruimte 70.000 Speelplaatsen: Er wordt € 70.000 minder onderhoud verwacht dan voorzien aan de speelplaatsen. Door de uitgevoerde vervangingen is het onderhoud op dit moment minder.  Daarbij loopt de garantie ook op de nieuwe speeltoestellen. Daarom verwachten we dat het genoemde bedrag dit jaar (dus incidenteel) niet wordt uitgegeven. Brugwachters: De aanbesteding voor het uitvoeren van brugwachterstaken is € 17.000 hoger uitgevallen dan begroot. Dit betreft een cruciale uitvoering van taken die wij moeten uitvoeren.
Economie -80.000 Voor een veilige uitvoering van carnaval 2026 zijn er extra kosten gemaakt. In de RIB van 9 januari bent u hierover geïnformeerd. Deze kosten kwamen voort uit een extra veiligheidsanalyse en beveiliging rondom het carnaval, en daarnaast de materialen (borden, dranghekken, etc.) die daarvoor nodig waren. De materialen kunnen worden hergebruikt. De doorgang van carnaval is waardevol voor IJsselstein vanuit economisch standpunt, en draagt bij aan de recreatie en toerisme van en binnen IJsselstein. U ontvangt binnenkort een RIB waarin we verder op de gemaakte kosten ingaan.
Programma 4 Onderwijs, sport en cultuur
Gebouwen -68.000 Door onvoorziene vochtproblemen in de gevel van één van onze panden (historisch pand de Kloostertuin Benschopperstraat 43) moeten wij € 50.000 extra kosten maken om dit te herstellen. Het vermoeden bestaat gezien de omvang dat de kosten iets hoger kunnen komen te liggen.  Daarnaast gaan we € 18.000 overschrijden omdat wij contractueel verplicht zijn om een bijdrage te doen aan de buitensport die niet zijn begroot.
Onderwijs 50.000 Onderwijsachterstandenbeleid Voor het onderwijsachterstandbeleid (OAB) zijn middelen ontvangen in het kader van het besluit specifieke uitkeringen gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid (SPUK). Dit is naast het reguliere budget voor OAB dat in de begroting opgenomen. Een deel van de activiteiten/uitgaven voor OAB zijn ten laste gegaan van de SPUK. Hierdoor verwachten we een positief saldo van €100.000 te behalen op het reguliere budget. Integraal huisvestingsplan onderwijs Het Integraal huisvestingsplan onderwijs wordt een wettelijke verplichting. We laten dit opstellen door een extern partij. Dit brengt extra kosten met zich mee. We verwachten hiermee de begroting met € 50.000 te overschrijden.
Programma 5 Inkomen, jeugd en Wmo
Werk en Inkomen -325.000 -120.000 Op basis van de eerste begrotingswijziging WIL verwachten we de begroting met € 325.000 te overschrijden met name op de onderdelen inkomen en bedrijfsvoering. In het raadsvoorstel zienswijze 1e begrotingswijziging WIL 2026 en Kaderbrief WIL 2027 was een overschrijding van €  418.000  gemeld.  Een bedrag van € 90.000 dat vanuit de begroting al jaren wordt ingezet voor de werkdienstverlening was daarin niet verrekend. Dat is nu gecorrigeerd.   Ten aanzien van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) is sprake van teruglopende inkomsten vanuit de detacheringsvergoedingen voor Wsw-medewerkers. Door uitstroom uit de Wsw door natuurlijk verloop in combinatie met geen nieuwe instroom (sinds de invoering van de Participatiewet in 2015 geen nieuwe instroom meer in de Wsw) zijn er steeds minder Wsw-medewerkers. Daardoor neemt het aantal Sw-medewerkers dat is gedetacheerd bij reguliere werkgevers ook af. Wij verwachten  € 80.000 minder te ontvangen dan begroot. Voorheen betaalde de gemeente Lopik hun aandeel  in de kosten voor de teamleider van het Lokaal Werkteam (LWT) IJsselstein Lopik  aan IJsselstein. Administratief werd dit verwerkt als inkomsten. Sinds medio 2025 is de teamleider LWT in dienst van WIL en betalen de gemeenten de kosten 1 op 1 aan WIL. Daarmee vervallen de bovengenoemde inkomsten. Bij het opstellen van de begroting was dit nog niet verwerkt.
Wmo 160.000 De kosten voor de Wmo zijn de afgelopen periode waar mogelijk beperkt. We verwachten dat deze ontwikkeling in 2026 doorzet en we niet het volledige budget in zullen hoeven te zetten.  Het Rijk stelt middelen beschikbaar voor Maatschappelijke opvang en beschermd wonen. Dit is naast het reguliere budget voor MOBW dat in de begroting opgenomen. Een deel van de activiteiten/uitgaven voor MOBW zijn ten laste gegaan van deze middelen. Hierdoor verwachten we een positief saldo van circa € 40.000 te behalen op het reguliere budget.
Inburgering en integratie -300.000 Jaarlijks krijgt de gemeente SPUK middelen van het rijk om aan de wet inburgering te kunnen uitvoeren. Voor 2026 is dit bedrag met € 140.000 verlaagt (eerder € 670.000, nu € 531.000) terwijl de kosten voor de taalscholen en overige begeleiding zijn gestegen. Dit wordt veroorzaakt doordat inburgeraars in drie jaar tijd de inburgering doorlopen, waarbij elk jaar kosten worden gemaakt. Inmiddels hebben we voor alle jaargangen inburgeraars, waardoor nu een betere inschatting kan worden gemaakt welke kosten we jaarlijks moeten maken.
Opvang Oekraïners 700.000 Voor de opvang van ontheemde Oekraïners ontvangen we een rijksvergoeding. Deze vergoeding lag tot nu toe hoger dan de kosten. We verwachten hierop voor 2026, afhankelijk van de ontwikkelingen, weer een positief saldo over te houden.
Jeugd -500.000 We hebben nog geen actueel inzicht in de cijfers 2026. We verwachten dat de ontwikkelingen die we zagen in 2025 voortzetten in 2026: een dalende lijn in indicaties en resultaten uit Project Jeugd, maar ook verder stijgende kosten voor (dure) specialistische trajecten. Per saldo verwachten we dat de kosten licht stijgen. Door de ophoging van het budget in de kadernota is het verwachte tekort lager dan in 2025.
Programma 6 Overhead
Gebouwen -115.000 Omdat we nog geen zicht hebben op een nieuwe huurder voor kantoorruimte in het stadhuis verwachten we € 115.000 aan huur en vergoeding van servicekosten niet binnen te krijgen.
Programma 7 Algemene dekkingsmiddelen
Treasury 70.000 De verwachting is dat in 2026 geen kasgeldlening zal worden aangetrokken omdat er voldoende liquide middelen beschikbaar zijn. Dit levert een lagere rentelast dan begroot op.
Programma overstijgende afwijkingen
Geen afwijkingen
-1.273.000 895.000
Saldo begroting 2025 Prognose saldo Afwijking prognose ten opzichte van begroting
2.810.266 2.432.266 -378.000