Financieel samenvatting

VRU:
De begroting voor van de VRU is voor 2025 met € 66.000 naar beneden bijgesteld.   Daarnaast is er een teruggaaf van € 95.000 over 2024 die ten gunste komt van 2025.

Veiligheid:
Door prijsontwikkelingen in de afgelopen jaren zijn de kosten gestegen waardoor we budget verwachten te overschrijden. 

324.000

Woningbouwprojecten

Voor het aanjagen van woningbouwprojecten is in 2025 circa € 900.000 beschikbaar. Hiervan wordt naar verwachting ruim € 750.000 uitgegeven. Omdat de woningbouwprojecten in 2025 hierdoor voldoende financiering hebben verwachten wij circa € 150.000 over te houden.

Projectfinanciering

Daarnaast is er in 2025 geen projectfinanciering, hierdoor wordt er ook geen projectrente doorberekend. Dit laat een voordeel zien bij de lasten maar ook een nadeel bij de baten van € 178.000.

Odru
Door meer vergunningsverlening t.o.v. het uitvoeringsprogramma worden er meer uren in rekening gebracht. Deze zouden worden gedekt door legesinkomsten in 2025. Echter verwachten wij deze legesinkomsten pas in 2026 omdat niet alle vergunningen in 2025 kunnen worden afgerond/verleend.

Inkomsten vergunningen
Het geprognosticeerde bedrag voor inkomsten 2025 vanuit vergunningen is aangepast doordat o.a. de initiatiefnemer van locatie Randdijk zijn planning voor het aanvragen omgevingsvergunning van 2025 naar Q1 2026 heeft verschoven. Hiermee worden inkomsten uitgesteld en zullen in 2026 ontvangen worden. 

Na het prognosticeren van de inkomsten garage- en straatparkeren verwachten wij een hogere inkomst dan begroot van circa € 37.000.

De afrekening van de specifieke uitkering (SPUK) Stimulering sport is positief uitgevallen. Daarnaast hebben we een voorschot ontvangen van € 332.593. Deze fluctueert jaarlijks en wordt eind van het jaar afgerekend naar werkelijke kosten. Hierdoor kan dit bedrag veranderen. Deze SPUK compenseert gemeenten voor het wegvallen van de btw compensatie voor sportaccommodaties. We verwachten het bedrag niet in te hoeven zetten. Hierdoor resteert een voordeel. Vanaf 2026 is dit budget ingezet ter dekking van het financieel ravijn.

Onderwijs:
Voor het onderwijs achterstand beleid (OAB) zijn middelen ontvangen in het kader van het besluit specifieke uitkeringen gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid (SPUK). Dit is naast het reguliere budget voor OAB dat in de begroting opgenomen. Een deel van de activiteiten/uitgaven voor OAB zijn ten laste gegaan van de SPUK. Hierdoor verwachten we een positief saldo te behalen op het reguliere budget.

Leerlingenvervoer:

In 2025 is overgestapt naar een nieuwe vervoersaanbieder. Op basis van de laatste prognose lijken de kosten voor het leerlingenvervoer iets hoger uit te vallen dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat er meer kilometers zijn gereden dan oorspronkelijk is voorzien.

In 2025 is een project met een buurtcultuurcoach opgestart en wordt het Uitvoeringsprogramma 2026-2029 opgesteld. Activiteiten die hieruit voortvloeien worden voortgezet in 2026. Hierom stellen we voor €56.000 als uitgestelde prestatie mee te nemen naar 2026.  Daarnaast is de opbrengst van de kunstveiling niet volledig ingezet in 2025. We stellen voor om het resterende bedrag van € 14.000 mee te nemen naar 2026. 

We verwachten een bedrag van € 40.000 op dit onderwerp over te houden. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt doordat werkzaamheden voor archeologie, die waren begroot voor 2024 en 2025, voornamelijk in 2024 hebben plaatsgevonden. We verwachten daarom voor archeologie niet het hele budget in te zetten.

Er is een lichte financiële afwijking zichtbaar binnen programma Jeugd. We zien, net zoals de vorige prognose, een duidelijke daling in het aantal indicaties. Dit is in lijn met de ingezette koers vanuit Project Jeugd. Echter zien we nog steeds een stijging in kosten voor specialistische behandeling.  Dit is (voor een deel) te verklaren door enkele intensieve (dure) trajecten en een deel hogere contractuele tarieven. Binnen deze (dure) trajecten blijft het de vraag waar wij invloed op kunnen uitoefenen en blijven we scherp op, wanneer we invloed kunnen uitoefenen, dit ook gericht te kunnen doen. 

We verwachten op Werk en Inkomen het budget te overschrijden met € 125.000.  Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de 1^ste en 2de begrotingswijziging van WIL. Hierdoor werd een overschrijding van het budget verwacht van € 626.000. De 2e begrotingswijziging WIL is gebaseerd op de Tussenrapportage WIL 2025 waar inzicht wordt gegeven in de realisatie van januari tot en met mei en een prognose wordt gemaakt voor de rest van 2025.

Het definitieve bijstandsbudget (BUIG) dat we van het Rijk ontvangen is echter verhoogd met € 612.000 waardoor we per saldo nog een overschrijding van € 15.000 verwachten op de uitgaven.

Ten aanzien van de Wsw is sprake van teruglopende inkomsten vanuit de detacheringsvergoedingen voor WSW-medewerkers.

Centraal inhuurbudget:
We verwachten € 250.000 van het centrale inhuurbudget dit jaar niet in te zetten. Vanaf 2026 is dit budget € 300.000 verlaagd als dekking voor het financieel ravijn.

Wet open overheid:

Voor de uitvoering van het koersplan Wet open Overheid is budget gereserveerd. De implementatie verloopt minder snel dan gepland, mede doordat het afwegen en selecteren van geschikte alternatieven meer tijd vraagt dan aanvankelijk ingeschat. Hierdoor blijven gereserveerde middelen deels ongebruikt, wat een financieel voordeel oplevert van circa € 160.000. In 2026 is er voldoende structureel budget om het Woo project voort te zetten en te realiseren.

ICT:

De kosten voor onze ICT infrastructuur en apparatuur vallen lager uit dan begroot.  Deels door een incidentele positieve afrekening vanuit ICT Gouwe IJssel over 2024 en deels omdat de kosten voor de jaarbijdrage lager zijn uitgevallen dan verwacht. Daarnaast bereiden we werkzaamheden rondom AI en samenwerken in een digitale omgeving (Microsoft 365) voor. Deze brengen op dit moment nog geen kosten met zich mee.

Door leegstand in het stadskantoor en verlaagde huur voor het Fulco theater, blijven de inkomsten achter ten opzichte van de begroting.

Door lagere energietarieven prognosticeren wij een voordeel van € 72.000.

Afrekening oude jaren gemeentefonds:
We ontvangen een afrekening van het gemeentefonds voor oude jaren. Deze bijdrage is positief omdat maatstaven beter voor ons uitpakken dan het Rijk eerder had voorzien. Per saldo levert dit een incidenteel voordeel van € 940.000 op.

Vrijval stelpost loon-en prijscompensatie:
In de begroting hebben we een stelpost voor loon- en prijscompensatie opgenomen. Hierin resteerde nog budget om kosten voor een cao verhoging op te vangen. Deze kosten vallen lager uit dan ingeschat, waardoor een deel van deze stelpost (€ 235.000) vrijvalt.

Algemene baten en lasten:
In de begroting is een stelpost opgenomen voor het wegvallen van te ontvangen rente op langlopende geldleningen bij vervroegde aflossing, voor een bedrag van € 275.000. Er wordt niet verwacht dat in 2024 vervroegd wordt afgelost. Vanaf 2026 is dit budget ingezet ter dekking van het financieel ravijn.

Gemeentelijke belastingen:
Eind 2024 zijn de niet-woningen opnieuw getaxeerd. De waarde stijging van deze taxaties zijn niet meegenomen in de tariefsberekening voor 2025. Hierdoor verwachten we een meer opbrengst van € 124.000.