In de Q3 Rapportage 2023 hebben we een positief resultaat van € 1.310.833 over 2023 geprognosticeerd. Het uiteindelijke saldo valt positiever uit met een positief resultaat van € 2.463.923. Dit komt doordat niet alle geplande activiteiten konden worden uitgevoerd ( Uitgestelde prestaties) en doordat niet al het geld beschikbaar voor specifieke activiteiten besteed kon worden (bestemmingsreserve). Onderstaand bij Resultaatbestemming staan de belangrijkste afwijkingen benoemd. Na de resultaatbestemming resteert een positief resultaat van € 1.296.347. Dit is in lijn met de afgegeven prognose.
Financiële samenvatting
Financieel beeld
Terug naar navigatie - Financieel beeld| Programma (bedragen in €) | Lasten 2023 | Baten 2023 | Resultaat 2023 |
| Bestuur en organisatie | 2.596.280 | 707.509 | 1.888.771 |
| Openbare orde en veiligheid | 3.417.492 | 146.124 | 3.271.369 |
| Wonen en ruimte | 26.208.602 | 15.674.627 | 10.533.975 |
| Onderwijs, sport en cultuur | 10.771.731 | 2.644.636 | 8.127.095 |
| Inkomen, jeugd en wmo | 45.256.557 | 13.231.650 | 32.024.906 |
| Overhead | 10.875.819 | 848.500 | 10.027.319 |
| Algemene dekkingsmiddelen | 476.326 | 67.088.301 | -66.611.975 |
| VPB | -5.743 | - | -5.743 |
| Onvoorzien | - | - | - |
| Totaal vóór mutaties reserves | 99.597.063 | 100.341.346 | -744.283 |
| Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves | 4.604.850 | 6.324.491 | -1.719.641 |
| Gerealiseerd resultaat | 104.201.913 | 106.665.837 | -2.463.923 |
| Toevoegingen bestemmingsreserves | |||
| Bestemmingsreserve Uitgestelde prestaties | 537.850 | 537.850 | |
| Overige bestemmingsreserves | 629.726 | 629.726 | |
| Gerealiseerd resultaat na toevoegingen reserves | -1.296.347 |
Toelichting financieel beeld
Terug naar navigatie - Toelichting financieel beeldVoor de toelichting op de resultaten, genoemd in bovenstaande tabel, verwijzen we u naar de betreffende programma’s.
Resultaatbestemming
Terug naar navigatie - ResultaatbestemmingIn onderstaand overzicht van het rekeningresultaat zijn de nog te accorderen uitgestelde prestaties opgenomen. We stellen uw raad voor om deze budgetten, die binnen de taakvelden niet besteed zijn, aan de reserve Uitgestelde prestaties toe te voegen en mee te nemen voor het komende jaar. Daarnaast stellen we enkele toevoegingen aan bestemmingsreserves voor. Ook hiermee houden we budget beschikbaar voor toekomstige kosten. Daarnaast vullen we de bestemmingsreserve Decentralisaties aan tot € 2.000.000. Als laatste stellen we voor het positieve rekeningresultaat over 2023 toe te voegen aan de Algemene reserve.
| Resultaatbestemming | Bedrag |
| Resultaat 2023 | 2.463.923 |
| Toevoeging bestemmingsreserves | Bedrag |
| Uitgestelde prestaties | |
| Optimalisering E-HRM 50% in 2024 | 17.640 |
| Economische visie | 15.000 |
| Stadsmarketing | 10.000 |
| Hybride werken | 118.376 |
| Restant Omgevingswet (incl. decembercirculaire 2023) | 261.407 |
| Taakmutatie decembercirculaire 2023 Landelijk gebied | 9.427 |
| Flankerend beleid energiearmoede | 106.000 |
| 537.850 | |
| Overige bestemmingsreserves | |
| CDOKE gelden restant 2023 | 158.844 |
| Onderhoud beschoeiingen | 128.701 |
| Baggeren | 54.364 |
| SIM subsidie Onderhoud monumenten | 106.984 |
| Toevoeging reserve Decentralisaties | 180.833 |
| 629.726 | |
| Toevoeging Algemene reserve | 1.296.347 |
Voor de toelichting op de resultaten, genoemd in bovenstaande tabel, verwijzen we u naar de betreffende programma’s.
Gebeurtenissen na balansdatum
Terug naar navigatie - Gebeurtenissen na balansdatumIn 2024 hebben zich geen significante gebeurtenissen voorgedaan die invloed hebben op 2023.
Ontwikkeling Algemene reserve
Terug naar navigatie - Ontwikkeling Algemene reserve| Verloop Algemene reserve | Bedrag |
| Saldo 31 december 2022 | 5.275.435 |
| - | |
| Toevoegingen | - |
| Resultaatbestemming Jaarstukken 2022 | 3.746.058 |
| Grondopbrengst De Kroon | 2.075.992 |
| Hybride werken (vrijval stelpost) | 81.290 |
| - | |
| Onttrekkingen | - |
| Frictiekosten terughalen groentaken RMN | -826.836 |
| Saldo 31 december 2023 | 10.351.939 |
| Jaarresultaat 2023 | 1.296.347 |
| Saldo 1 januari 2024 | 11.648.286 |
Ontwikkeling weerstandsvermogen
Terug naar navigatie - Ontwikkeling weerstandsvermogen| Incidentele weerstandscapaciteit (in € ) | |||||
| 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | |
| Algemene reserve | |||||
| Saldo per begin van het boekjaar | 3.411.194 | 5.275.435 | 10.351.939 | 12.327.628 | 13.516.235 |
| Geraamde mutaties via de reguliere exploitaties | 120.000 | 1.330.446 | 679.342 | 1.528.096 | -37.919 |
| Geraamde mutaties via de balans/resultaatbestemming | 1.744.241 | 3.746.058 | 1.296.347 | -339.489 | 387.761 |
| Saldo per einde van het betreffende boekjaar | 5.275.435 | 10.351.939 | 12.327.628 | 13.516.235 | 13.866.077 |
| Reserve decentralisaties | - | - | - | - | - |
| Saldo per begin van het boekjaar | 1.529.529 | 1.819.167 | 1.819.167 | 1.800.000 | 1.800.000 |
| Geraamde mutaties via de reguliere exploitaties | -180.833 | - | -200.000 | - | - |
| Geraamde mutaties via de balans/resultaatbestemming | 470.471 | - | 180.833 | - | - |
| Saldo per einde van het betreffende boekjaar | 1.819.167 | 1.819.167 | 1.800.000 | 1.800.000 | 1.800.000 |
| Totaal incidentele weerstandscapaciteit per eind boekjaar | 7.094.602 | 12.171.106 | 14.127.628 | 15.316.235 | 15.666.077 |
Het totaal van geïdentificeerde risico’s (zie totaal risico’s) voor 2023 bedraagt ca. € 5,9 mln. De beschikbare weerstandscapaciteit is per eind 2023, ca € 12,2 mln. Hiermee komt de factor weerstandsvermogen op 2,1 . Dit is ruim boven de door uw raad gestelde ondergrens van 1,5. De factor weerstandsvermogen neemt toe tot 2,7 in 2026.